Protokolle

Protokoll der Schulgemeindeversammlung vom 17.06.2025

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Erläuterungen

Kommentar zum Budget 2026

Erfolgsrechnung
Das vorliegende Budget wurde mit einem um 1% tieferen Steuerfuss von 92% berechnet und weist einen Ertragsüberschuss von 20'300 Franken aus. Der Personalaufwand, der jeweils grösste Budgetposten, beträgt rund 6.48 Mio. Franken und somit etwa 75% des betrieblichen Gesamtaufwandes. Lohnmässig wird mit einem Zuwachs der aktuellen Lohnsumme von 1 % für Stufenanstiege beim Lehrpersonal und einer allgemeinen Lohnerhöhung von 0.3% für das Lehr- und Verwaltungspersonal gerechnet. Für die Sanierung des Kindergartens Neuwilen wurden bereits 200'000 Franken zurückgestellt, welche wir im Konto 3511 Einlagen in Fonds und Legate EK gebucht haben.

Mit der Umstellung unserer Buchhaltung auf HRM2 im Jahr 2017 mussten unsere Liegenschaften im Finanzvermögen neu bewertet werden. Daraus wurde die sogenannte Neubewertungsreserve über 1.799 Mio. Franken gebildet. 2026 wird diese Reserve mit 352'000 Franken (budgetiert im ausserordentlichen Ertrag, schrittweise Überführung ins Eigenkapital) aufgelöst.

Investitionsrechnung
Die Investitionsrechnung weist einen Betrag von 415'000 Franken aus.

Da es heute unmöglich ist, alle Schüler der verschiedenen Standorte in angemessener Zeit und mit angemessenem Aufwand in die Schule zu bringen erachtet es die Schulbehörde als notwendig, einen Schulbus mit mehr Sitzplätzen zu kaufen. Dieser kostet 115'000 Franken.

Der Spielplatz Alterswilen ist sanierungsbedürftig. Die Totalsanierung wird mit 300'000 Franken veranschlagt.

Details zur Erfolgs- und Investitionsrechnung unter finanzen.schule-kemmental.ch. Download Botschaft Budget 2026 mit detaillierter Erfolgsrechnung
www.schule-kemmental.ch/downloads

Genehmigung durch die Schulbehörde
Die Schulbehörde ist für das Budget der Volksschulgemeinde Kemmental verantwortlich, hat darüber beraten und es genehmigt.

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Anträge

Antrag 1
Die Schulbehörde beantragt eine Senkung des Steuerfusses um einen Prozentpunkt von aktuell 93% auf neu 92% auf das Jahr 2026.

Antrag 2
Die Schulbehörde beantragt das vorliegende Budget 2026 mit einem Ertragsüberschuss von 20’300 Franken zu genehmigen.

Antrag 3
Die Schulbehörde beantragt die Anschaffung eines neuen, grösseren Schulbusses im Wert von 115'000 Franken zu genehmigen.

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Antrag 4
Die Schulbehörde beantragt einen Kredit von 300'000 Franken für die Totalsanierung des Spielplatzes, inklusive der Erstellung neuer Parkplätze in Alterswilen zu genehmigen.

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Budget

Konto-Nr.
Bezeichnung
Aufwand Ertrag

3

AUFWAND

30

Personalaufwand

31

Sachaufwand

33

Abschreibungen Verwaltungsvermögen

34

Finanzaufwand

35

Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen

36

Transferaufwand

4

ERTRAG

40

Fiskalertrag

42

Entgelte

44

Finanzertrag

46

Transferertrag

48

Ausserordentlicher Ertrag

900

Abschluss / Gewinn

Konto-Nr.
Bezeichnung
Aufwand Ertrag

0

ALLGEMEINE VERWALTUNG

011

Legislative

2

BILDUNG

211

Kindergarten

212

Primarstufe

213

Sekundarstufe

217

Schulliegenschaften

218

Tagesbetreuung

219

Obligatorische Schule, übriges

4

SCHULGESUNDHEIT

433

Schulgesundheit

9

FINANZEN UND STEUERN

910

Steuern

930

Finanz- und Lastenausgleich

950

Grundstückgewinnsteuer

960

Vermögens- und Schuldenverwaltung

971

Rückvergütung aus CO2-Abgabe

9

ERTRAGSÜBERSCHUSS

Konto-Nr.
Bezeichnung
Aufwand Ertrag

5

Investitionsausgaben

50

Sachanlagen

504

Hochbauten

5040

Spielplatz Alterswilen

5040.10

Sek. Schulhaus Alterswilen

506

Mobilien

5060

neuer Schulbus

6

Investitionseinnahmen

63

Investitionsbeiträge für eigene Rechnung

632

Gemeinden und Gemeindezweckverbände

69

Uebertrag an Bilanz

690

Aktivierung

6900.00

Aktivierung

6900.00

Aktivierung Schulraumerweiterung Alterswilen